Льготы по транспортному налогу ветеранам

Нормы действующего налогового законодательства обязывают собственников транспортных средств к ежегодному отчислению определённых сборов в бюджет в виде налоговых выплат, однако несколько категорий автовладельцев вправе рассчитывать на льготное начисление и уплату налогов.

Федеральными и региональными законодательными актами предусмотрен ряд преференций в уплате налогов для ветеранов, а также некоторых денежных компенсаций для них. Потому ознакомление с нюансами налогообложения в различных федеральных округах позволяет узнать все возможности сокращения налогового бремени. В этой статье будут рассмотрены все варианты предоставления льгот на транспортный налог для ветеранов труда и его оплаты в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге, а также других регионах РФ.

Содержание

Основные нормы, предусматривающие льготы в налогообложении

льготы по транспортному налогу ветеранам

Существующие законодательные нормы на уровне федеральных законов не предусматривают регламентируемого списка льготников по транспортным налогам, однако определённые поблажки в налогообложении могут разрабатываться и приниматься в отдельных регионах страны, то есть вопрос предоставления подобных привилегий регулируется областными нормативными актами.

Данные законодательные акты различаются:

  • составом и содержанием региональных привилегий в погашении налоговых выплат;
  • перечнями статусного положения граждан, для которых они предусматриваются.

Кроме того, подобные документы объединяют общие для отдельных субъектов государства критерии, позволяющие гражданам претендовать на льготы по уплате налогов на основании Налогового кодекса под редакцией Федерального закона №110-ФЗ от 24.07.02.

Так, льготы по уплате транспортного налога предусмотрены:

  1. для ветеранов Великой Отечественной Войны;
  2. участников локальных военных конфликтов и боевых действий;
  3. ветеранов военной службы, а также военных пенсионеров;
  4. ветеранов труда.

Размеры и наличие отчислений по налогам в бюджеты тех или иных областей устанавливаются властями данных субъектов Федерации, потому, не во всех городах каждая категория ветеранов может рассчитывать на привилегии при начислении подобных выплат.

Например, в Москве законом от 09.07.2008 «О транспортном налоге» ветераны военной службы и ветераны труда не причислены к категориям льготников по данному виду налогов. Исключением являются владельцы маломощных автомобилей, мощность которых не превышает 70-ти л. с.

Налоговые льготы на транспортное средство для ветеранов в Москве

льготы по транспортному налогу ветеранам

В столичном регионе освобождение от налога на личный автомобиль, в соответствии с положениями закона от 09.07.08 «О транспортном налоге», получают:

  • участники Великой Отечественной Войны или иных боевых действий;
  • люди с инвалидностью 1-2 групп;
  • ликвидаторы чернобыльской аварии;
  • многодетные родители.

Помимо этого, существуют некоторые ограничения на транспортные средства, являющиеся личной собственностью граждан и подлежащих льготному налогообложению. Так в разных регионах страны предъявляются свои требования к автомобилям и иным средствам передвижения, на которые распространяются определённые преференции или освобождение от уплаты налоговых выплат. Однако льготы предусмотрены лишь для одного средства передвижения: автомобиля или мотоцикла, и если ветеран располагает несколькими авто, то за остальные ему придётся платить транспортный налог на общих для всех основаниях.

В столице по закону №33 от 09.07.2008 «О транспортном налоге» ограничения касаются мощности транспортного средства, подлежащего льготному налогообложению. Данный параметр не должен превышать 200 л.с. или 147,1 кВт.

Для автомобилей с большей мощностью предусмотрены выплаты по базовым ставкам без послаблений.

Льготы по транспортным налогам для военных пенсионеров и ветеранов труда не распространяются на воздушные и водные средства передвижения, мотосани и снегоходы.

Власти каждого региона вправе самостоятельно определять и утверждать льготы и полное освобождение от налоговых сборов для различных категорий граждан. Впрочем, федеральным законодательством предусматривается полное освобождение от уплаты транспортных налогов для владельцев автомобилей мощностью менее 100 л.с. в случае, если они получены гражданами через органы социальной защиты. Кроме того, данной привилегией пользуются собственники автомобилей, переоснащённых для передвижения инвалидов.

Статус ветерана труда и льготы по уплате налогов

льготы по транспортному налогу ветеранам

Статус ветерана труда в Российской Федерации присваивается на протяжении двух десятилетий, он присуждается за трудовые и служебные заслуги, что предусматривает для граждан, получивших подобное звание, определённые льготы и некоторые материальные выплаты.

Решение о звании ветерана труда принимается органами социальной защиты на основании Федерального закона РФ №5-ФЗ и ст. №7 п. 2 Федерального закона №173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» от 17.12.2001 года, в которые гражданин при наличии соответствующих заслуг может обратиться с заявлением. В частности, претендовать на получение данного статуса способны пенсионеры:

  • трудившиеся, будучи несовершеннолетними, в годы Отечественной Войны, женщины, имеющие общий трудовой стаж не менее 35 лет и мужчины с сорокалетним трудовым стажем;
  • люди, получившие высокие звания на официальном уровне и награждённые орденами, медалями, знаками почёта, грамотами или благодарностями.

В некоторых областях страны предусмотрены местные ветеранские звания, что предполагает некоторые отличия в требованиях к кандидатам. Потому частично налоговые послабления для ветеранов принимаются как на федеральных, так и на региональных уровнях.

Привилегии в уплате налогов могут существенно повлиять на уровень жизни пенсионера в положительном смысле. Так, в 2019 году для ветеранов труда предоставляется:

  • освобождение от уплат имущественных налогов;
  • льготное налогообложение по земельным отчислениям;
  • льготы по транспортному налогу, а так же некоторые денежные выплаты, которые, до определённых сумм, не предусматривают налогообложения, что предусмотрено ст.№ 56 Налогового кодекса.

льготы по транспортному налогу ветеранам

Однако налоговое законодательство постоянно дорабатывается и потому претерпевает изменения, что отразилось на начислении транспортного налога. В частности, с 2016-го года стал действовать так называемый количественный фактор.

Так, по закону №33 от 09.07. 2008 года сниженные налоговые ставки или полное освобождение от уплаты данных отчислений предусмотрены лишь на один автомобиль, принадлежащий ветерану труда, при условии, что мощность транспортного средства не превышает 100 л.с. К тому же льготы по данному виду сборов определяются и принимаются региональными органами власти. Поэтому пенсионерам столицы и области нужно разобраться с тем, как в 2019 году ветераны труда должны оплачивать налог на машину в Москве и Московской области.

Оплата налогов на льготных основаниях

Если льготы предусмотрены, а транспортное средство полностью удовлетворяет требованиям на предоставление финансовых преференций, например, той же сниженной ставки налогообложения, то владелец вправе обратиться в налоговые органы с соответствующим заявлением предоставив:

  • основной документ гражданина Российской Федерации;
  • документацию на автомобиль;
  • пенсионное удостоверение.

Помимо облегчения налогового бремени в будущем при обращении в налоговую инспекцию, ветераны могут вернуть часть средств, выплаченных ранее без учёта льготных условий.

Однако без оформления соответствующего заявления граждане, претендующие на льготное налогообложение, не смогут воспользоваться предусмотренными региональными законами преференциями.

Налоговые поблажки – право, но не обязанность налогоплательщиков. Автоматически льготы не предоставляются. Потому желание воспользоваться предусмотренными законодательством преференциями в налогообложении должно исходить от гражданина, в частности, от ветерана труда.

льготы по транспортному налогу ветеранам

Форма заполнения заявления не регламентирована, и оно может быть попросту составлено от руки и выслано в фискальные органы почтой или предъявлено при заполнении специального бланка, выданного налоговым инспектором по месту регистрации авто.

Гражданин может быть и пенсионером, и ветераном труда, однако претендовать на определённые льготы предоставлено право только по одному из имеющихся оснований, и льготное налогообложение возможно лишь на одно транспортное средство.

Понижение налоговой ставки – механизм уменьшения выплат

Льготное налогообложение предполагает сокращение налоговой ставки, то есть изменение величины, на которую она уменьшается при условии, что её размер не превышает пределы, установленные в законодательном порядке.

Так, нормативы налоговых выплат для владельцев личных автомобилей, мощность которых не превышает 100 л.с., устанавливаются федеральным законодательством. То есть регламентируется Налоговым Кодексом Российской Федерации.

Однако, помимо этого, принято различать следующие виды налоговых отчислений:

  • местные;
  • региональные;
  • федеральные.

Причем здесь каждая из выплат облагается определённой ставкой.

Например, для федеральных налогов предполагаются одинаковые условия платежей.

Региональные налоговые отчисления определяются для каждого региона отдельно, так как зависят от условий жизни в тех или иных областях.

Местные налоговые выплаты устанавливаются для отдельных населённых пунктов и могут существенно отличаться друг от друга.

Размеры транспортных налогов устанавливаются законодательными органами регионов и варьируются в зависимости от условий жизни в том или ином федеральном округе.

Впрочем, ставки по налогу ограничены определёнными пределами: они не должны десятикратно превышать или быть ниже во столько же раз сумм, установленных Налоговым законодательством.

Кроме того, законом прописываются все показатели, благодаря которым начисляется транспортный налог, а также сроки отчислений и порядок подачи отчётной документации.

Льготное налогообложение для ветеранов труда

льготы по транспортному налогу ветеранам

Согласно статистическим данным возраст ветеранов труда приближается к семидесяти пяти годам. В основном данная категория граждан является владельцами транспортных средств, мощность которых не превышает 150 л.с. Руководствуясь этими показателями, государственные структуры, ответственные за указанный вид платежей, установили определённый размер ставок по налоговым выплатам и проработали надлежащие льготы.

Например, налоговое законодательство предусматривает нормативы, благодаря которым граждане пенсионного возраста, являющиеся владельцами автомобилей мощностью менее 100 л.с., могут освобождаться от транспортных налоговых сборов. Подобными послаблениями могут воспользоваться и ветераны труда.

Пенсионеры с особым статусом, имеющие в собственности более мощные транспортные средства, обязаны выплачивать транспортные налоги, однако ставки для данного вида отчислений устанавливаются каждым регионом в отдельности.

Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Москве

Несмотря на то, что ветераны труда не упомянуты в 28 главе части второй Налогового Кодекса РФ, а статья 14 регламентирует транспортные налоговые сборы как региональные, жители столицы могут рассчитывать на некоторое снижение ставок. Для того чтобы рассчитать размер выплаты, следует умножить величину ставки на объём двигателя транспортного средства.

Впрочем, льготные условия налогообложения транспортных средств, независимо от региона, сохраняются в случаях:

  1. когда в собственности имеется автомобиль или иное транспортное средство мощностью до 100 л.с., взимание транспортного налога не предусмотрено;
  2. если мощность автомобиля выше нормы, установленной законом, налог выплачивается лишь за лошадиные силы, превышающие данный параметр;
  3. если владелец, претендующий на льготное налогообложение, располагает двумя транспортными средствами мощностью менее 150-ти л. с., он может выбрать различные варианты оплаты транспортного налога.

льготы по транспортному налогу ветеранам

Так, предусмотрена уплата налоговых отчислений с каждой из машин как с авто с мощностью более 100 л.с., или произвести выплаты 10% от общей базы налогообложения с каждого транспортного средства.

Основанием для этого является Налоговый кодекс под редакцией Федерального закона № 110-ФЗ от 24.07.2002 года.

Приоритетной категорией пенсионеров являются ветераны Отечественной Войны, которые имеют возможность пользоваться льготными условиями налогообложения, принятыми на федеральном уровне, тогда как льготные условия по уплате транспортных налогов для ветеранов труда утверждаются на региональном уровне, что регламентировано Налоговым Кодексом.

Разрешение на использование всех льгот, предусмотренных региональными законодательными органами, граждане могут получить в социальных фондах, куда необходимо предъявить официальные документы для предоставления щадящего режима налогообложения, в частности, удостоверение ветерана труда.

Процедура оформления льгот по налогам на транспортное средство предусматривает:

  • посещение налоговой службы;
  • составление соответствующего заявления с учётом предъявляемых требований;
  • предоставление копии основного документа и удостоверения ветерана труда.

Несмотря на то, что подача заявления предполагает личное присутствие гражданина и предъявление данной документации, возможно оформление льгот через представителя, а также отправка пакета документов заказным письмом с обязательной описью вложений, что позволит избежать недоразумений.

Главным документом, подтверждающим право гражданина на пользование налоговыми льготами, для ветеранов труда является удостоверение.

льготы по транспортному налогу ветеранам

Так, оформив документацию на предоставлении преференций единожды, у ветерана труда не будет необходимости в ежегодном подтверждении права на получение налоговых льгот на транспортное средство.

К тому же не облагаются транспортным налогом:

  • автомобили со специальным оснащением, которыми пользуются люди с ограниченными возможностями;
  • транспортные средства, полученные от органов социальной защиты;
  • авто с мощностью двигателя до 100 л.с., средства передвижения, числящиеся в угоне.

Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Московской области

Перерасчёт налоговых показателей и ставок, а также предоставление льготных условий налогообложения может производиться ежегодно. В частности, в 2019 году для ветеранов труда Московской области ставка транспортного налога на один автомобиль уменьшена на 50%.

Кроме того, некоторыми специалистами прогнозируется скорая отмена транспортных налоговых выплат в связи с низкой собираемостью средств от данных начислений, что предполагает появление иных налоговых поступлений от автовладельцев в региональные бюджеты. Например:

  • различные надбавки за стоимость горючего, которым заправляется транспортное средство;
  • сборы на автомобили, учитывающие длительность их эксплуатации и экологический класс транспортных средств, так как транспортный налог взимается с автовладельцев за использование дорожного полотна и, следовательно, средства на его ремонт должны поступать в казну регулярно.

При этом в 2019 году ветераны труда пока еще платят транспортный налог в Москве. Потому владельцам авто независимо от статуса необходимо следить за изменениями в законодательстве, что позволит избежать неприятностей с фискальными органами.

Калькулятор предоставлен сайтом calcus.ru

льготы по транспортному налогу ветеранамНалог на современное транспортное средство, который можно отнести к категории региональных, регулируется и регламентируется Налоговым кодексом РФ, а также законами субъектов России.

Региональные власти устанавливают свои налоговые ставки для разных по категории транспортных средств.

Также разными могут быть сроки оплаты налога и перечень лиц, которые освобождаются от уплаты налога или которые имеют право на те или иные льготы.

В данной статье можно изучить вопрос относительно того, как и по каким критериям начисляются льготы ветеранам боевых действий по транспортному налогу, что необходимо для их оформления.

Кто относится к категории льготников?

Среди основных категорий физических лиц, которые могут быть отнесены к льготникам по оплате транспортного налога, во многих регионах страны признаны ветераны прошедших боевых действий.

Среди лиц, которым показано освобождение от транспортного налога ветеранов боевых действий, можно отметить следующие физические лица:

  1. льготы по транспортному налогу ветеранамУволенные в запас военнослужащие, которые проходили военные сборы в России.
  2. Сотрудники полиции и иные органы, которые относятся к внутренним системам безопасности, а также те, что устраняет военные конфликты в стране и за ее пределами.
  3. Лица, которые принимали участие в процессе разминирования территории РФ после окончания мировой войны.
  4. Сотрудники автомобильных подразделений, которые доставляли грузы в Афганистан в процессе военных действий.
  5. Специалисты летных бригад, которые исполняли поручения на территории Афганистана.
  6. Лица, которые получили ранения в процессе обеспечения войск, ранее находившихся в местах военных действий. Также военные, которые получили здесь медали и ордена.

Перечень боевых действий, участники которых были и могут быть признаны ветеранами, определяется законодательством. Как правило, это операции, которые проводились и проводятся в таких государствах, как Египет, Алжир, Сирия, Вьетнам, Лаос, Чечня, Эфиопия и так далее.

Факт принадлежности физического лица к той или иной категории ветеранов и военных действий подтверждается специальными удостоверениями и иными официальными документами.

На их основании принимается решение убирать или просто снижать транспортный налог для ветеранов боевых действий.

Где ветераны полностью освобождены от налога

В 2019 году льготы, которые касаются уплаты транспортного налога, предусмотрены в 33 областях страны.

Только в семи областях принята отмена транспортного налога для ветеранов боевых действий – Москва, Тула, Адыгея, Сахалин, Мурманск, Липецк, Кабардино-Балкария и области данных городов.

Здесь освобождения от налога никак зависит от уровня мощности авто, присутствующего в распоряжении ветерана.

Заслуженные люди, приезжающие в данные регионы, задаются вопросом, платят ли ветераны боевых действий транспортный налог, и получают полное освобождение.

Льготы в регионах страны

В 14 регионах страны льготы на автомобильный налог в виде полного освобождения от уплаты определяются мощностью авто. Вот основная информация по вопросу, есть ли льгота для ветеранов и в каком объеме, по данным областям:

  • Ленинградская область – освобождены от налога авто мощностью до 80 л.с;
  • Хабаровский, Красноярский край, Осетия, Волгоградская, Ульяновская и Самарская области – до 100 л.с;
  • Воронежская область – до 120 л.с;
  • Санкт-Петербург, Башкортостан, Саратовская, Новосибирская, Калужская, а также Тамбовская области – до 150 л.с;

Денежные льготы на транспортный налог, предназначенные для ветеранов боевых действий, могут быть приняты в виде снижения процентной ставки.

В Еврейской АО на авто мощностью до 130 л.с. предусмотрена скидка 30% от общей ставки. В Ивановской области и Удмуртии ставка снижена на 50%, если в распоряжении находится авто мощностью до 100 л.с.

В Кировской и Московской областях ставка снижается на 50% на транспортные средства мощностью до 150 л.с. В Курганской области на машины мощностью до 100 л.с.

В Чечне предусмотрена льгота в размере 70% на установленный налог, а Оренбургской области принято снижение ставки на 50%, причем вне зависимости от уровня мощности установленного двигателя авто.

Во всех иных регионах ветераны боевых действий оплачивают налог в обычном режиме налогообложения.

На основании данной информации можно сделать вывод, что решение, освободят ли от налога на авто ветеранов боевых действий, прямо зависит от места проживания и постоянной регистрации.

На региональном уровне принимается решение, должны ли платить ветераны транспортный налог. Все здесь зависит от общей экономической ситуации в области.

Особенности оформления льгот

Для получения льгот потребуется грамотно составить соответствующее заявление, а потом передать его в местную налоговую организацию. Также потребуется приложить все необходимые документы.

Процесс передачи заявления и бумаг можно осуществить лично, посетив налоговую, есть возможность сделать это через личный кабинет на сайте налоговой. Есть и более долговременный вариант подачи документов – почта России.

После поступления заявления сотрудники налоговой уведомят заявителя о своем решении на протяжении ближайших 10 дней.

К заявлению, которое подается в налоговую, потребуется приложить следующие документы:

  • копия главных страниц паспорта заявителя и ИНН;
  • копия ПТС, на которое планируется получить льготу;
  • справка с места жительства;
  • документы, подтверждающие принадлежность человека в данной категории.

Документ, который подтверждает ветеранство, представляет собой специальное удостоверение ветерана. Удостоверение имеет обложку коричневого цвета и обязательно заверяется печатью органа, который выдает документ.

Льготы на налог, который начисляется собственникам авто, оформить можно в отделении налоговой инспекции, находящейся по месту проживания человека. Здесь не имеет значения место его постоянной регистрации.

Например, если ветеран, который имеет право на льготы, проживает, а также имеет постоянную прописку в столице, а его транспортное средство было зарегистрировано в Краснодарском крае, он будет получать льготы на основании законодательства Москвы.

Для оформления льгот потребуется обратиться в региональное отделение налоговой, расположенной в столице.

Правила написания заявления

Чтобы составленное заявление было принято к рассмотрению, его нужно правильно составлено и заполнено. Это особый документ, который должен содержать следующую информацию:

  1. Официальное наименование учреждения, куда подается документ.
  2. Паспортные данные, ИНН, адрес прописки, контакты человека, который подает заявление.
  3. Марка и номер автомобиля, что указано в автомобильном паспорте.
  4. Перечень всех прилагаемых документов.
  5. Дата составления и подачи заявления, а также подпись человека, который его составил.

Написанное грамотно заявление подается в налоговую организацию лично или через человека, на которого предварительно оформляется официальная доверенность, заверенная нотариально.

Данный фактор обязательно должен быть отражен в написанном и поданном в налоговую организацию заявлении. Перед написанием нужно получить специальный бланк в любой налоговой организации, также его можно без проблем скачать или изучить на сайте налоговой службы.

Составляется заявление строго в двух вариантах – один будет передан сотруднику одновременно со всеми документами, иной с пометной о его принятии остается на хранении заявителя.

Если заявление отправляется ценным письмом через почту России, стоит оплатить услугу с уведомлением. В качестве дополнения потребуется составить опись всех документов с отсылаемым письмом.

Данная услуга является платной, и квитанцию о ее оплате нужно сохранить, пока не придет ответ от сотрудников налоговой.

На кого не распространяется льгота?

На уровне современного законодательства льготы, связанные с уплатой налога на автомобиль для ветеранов, принимавших участие в боевых действиях, не обозначены. Именно по этой причине человек, который относится к данной категории, должен опираться исключительно на региональные законы.

Во всех областях и регионах есть определенные ограничения для ветеранов войны. Если это не участники ВОВ, им нужно будет выплачивать транспортный налог без каких-либо льгот.

В зависимости от принятого в области законодательства, в котором проживает ветеран, условия для полной выплаты налога могут быть разными:

  1. Во владении находится более одного автомобиля, подлежащего под налогообложение. Все льготы такого плана распространяются только на одну машину ветерана. Если в его распоряжении находится сразу несколько транспортных средств, человек сам определяет, на какое из них оформить льготу.
  2. Автомобиль, который находится в полном владении участника военных действий, не подходит под требования льготы. Например, если в регионе установлен норматив 120 л.с, а личное авто имеет двигатель 200 л.с, под начисление льготы он не будет попадать.
  3. Человек не признается ветераном на государственном уровне, в частности, не имеет специальных подтверждающих данный фактор документов. Получить такое удостоверение ветерана можно в соответствующих государственных организациях после предоставления специального пакета документов.

Во всех перечисленных выше случаях и ситуациях ветеран не сможет получать льготы на оплату транспортного налога в виде снижения процентной ставки или полного освобождения. Большая часть подобных ситуаций является вполне поправимой и все можно сделать своими силами.

Документы можно получить и оформить, а транспортное средство заменить на менее мощное, если в этом есть нужда и необходимость.

Получить льготу на транспортный налог или получить возможность не оплачивать ее совсем, ветеран может с того момента, как только было проведено оформления льгот.

Например, если средство передвижения было приобретено в январе, а документы с заявлением на льготы было подано поздней весной, в мае, льготы будут начислены именно с мая.

Во многих регионах не так давно был значительно сокращен перечень категории граждан, которые имеют право воспользоваться подобным преимуществом.

Причина в том, что многие владельцы дорогих и мощных автомобилей целенаправленно оформляли их на людей пенсионного возраста. Еще одной причиной некоторых сложностей является недостаток материальных средств в региональном бюджете.

Заключение

Каждый собственник современного транспортного средства обязан выплачивать специальный налог, это обозначено в Налоговом Кодексе России.

Для получения льгот или для полного освобождения от уплаты налога потребуется предоставить специальные документы, которые будут прямо подтверждать факт отношения к категории ветеранов военных действий.

Чтобы воспользоваться законными льготами по транспортному налогу, достаточно просто подать грамотно написанное заявление и предоставить все необходимые документы.

Консультацию по оформлению льгот в виде определенной государственной поддержки ветеран всегда может получить в отделении региональной налоговой службы.

Ветераны труда входят в число категорий населения, которые обладают правом на получение льгот в нашем государстве. Одной из доступных привилегий является сидка на налоговый сбор, взимаемый за эксплуатацию собственного автомобиля.

Правовые основы налоговых льгот для ветеранов труда

Основания для полного или частичного освобождения от необходимости уплаты транспортного налога гражданином, являющимся ветераном труда, прописываются в содержании статей 356-363 НК РФ. В данных документах в полной мере отражаются условия и правила получения описываемых налоговых льгот.

Конкретные правила, касающиеся размера ставок и мощности двигателей автомобилей, при которой они могут быть освобождены от налогообложения, определяются на региональном уровне. Соответственно, в разных субъектах нашего государства они могут отличаться.

Вам может быть интересно: Как оформить льготы на коммунальные услуги ветеранам труда?

Статус ветерана труда, наличие которого является основанием для предоставления льготы, присваивается таким категориям граждан:

  • награжденным почетными званиями и медалями, полученными в СССР и РФ;
  • имеющим ведомственные отличительные знаки и минимально необходимый для получения страховой стаж (пять лет);
  • трудившимся в тылу в период Великой Отечественной войны в несовершеннолетнем возрасте;
  • имеющим требуемый минимум выслуги лет (непрерывный стаж работы) – 35 и 40 лет для лиц женского и мужского пола соответственно.

ВАЖНО! С 2005 года региональные власти были наделены правом самостоятельного определения условий, соблюдение которых требуется от гражданина для получения звания. Однако единожды оформленный статус в дальнейшем не перестает действовать: если гражданин сначала жил в регионе, где он удовлетворял условиям местного законодательства для получения статуса, а в дальнейшем переехал в другой, где не смог бы стать ветераном труда, имеющийся у него статус не будет аннулирован.

Какие существуют льготы по транспортному налогу для ветеранов труда

Как уже было сказано, льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в разных субъектах нашего государства отличаются. Более того, в некоторых регионах они вовсе отсутствуют. Привилегия может предоставляться в двух видах:

  • полное освобождение транспортного средства от налогообложения;
  • предоставление определенной скидки на платежи по налоговому сбору.

При этом необходимо соблюдать следующие условия:

  • привилегия по налогу на ТС может быть оформлена только в отношении одной единицы транспортного средства: если гражданин имеет два и более автомобиля, то на все, кроме одного, он платит налог в полном объеме вне зависимости от своего статуса;
  • ограничения по мощности: получить скидку на налог или же полностью освободиться от него (зависит от региона) можно только в отношении автомобиля, мощность двигателя которого не превышает установленную в субъекте отметку.

ВНИМАНИЕ! Если гражданин владеет одним транспортным средством мощностью в 150 лошадиных сил, а в регионе льгота по освобождению от обязанностей по уплате налога предоставляется только на те автомобили, мощность которых не превышает сотни, это не значит, что он не сможет ее получить. В таком случае используется принцип частичного освобождения. То есть из имеющихся 150 л.с. освобождены от налогового сбора будут только 100. По оставшимся 50 владелец должен будет заплатить налог в полном объеме.

Нередко возникают такие ситуации, когда заявление на оформление описываемой привилегии подается спустя какое-то время с момента, когда гражданин получил возможность ее использования. В таком случае производится перерасчет уплаченных сборов и часть денежных средств возвращается. Однако оформить возврат можно только за три предыдущих года.

Вам может быть интересно: Какие льготы существуют для ветеранов военной службы?

Например, если человек подал заявку на получение преференции в виде полного освобождения от обязанности по уплате транспортного налога в 2018 году, а право на ее использование у него имеется с 2010, то он сможет оформить перерасчет за 2016, 2017 и 2018 годы. Все денежные средства, уплаченные в счет налоговых сборов за эти три года, будут возвращены.

Как получить льготу

Алгоритм оформления и получения льготы на транспортный налог для ветеранов труда подразумевает необходимость выполнения следующей последовательности действий:

  1. Сбор требуемого набора документации.
  2. Составление заявления.
  3. Предоставление заявления в отделение Федеральной налоговой службы по месту регистрации.
  4. Ожидание решения.

В случае принятия положительного решения по поданному заявлению гражданину предоставляется преференция. Также после этого он получает возможность оформления перерасчета за предыдущие периоды (при условии наличия достаточных оснований).

Список документов

Требуемый набор документации включает:

  • заявление об освобождении от налога (полном или частичном);
  • паспорт или любой другой документ, способный идентифицировать личность заявителя;
  • удостоверение ветерана труда;
  • технический паспорт автомобиля и сопутствующая документация;
  • страховой полис ОСАГО.

Заявка может быть подана представителем гражданина. В таком случае ему дополнительно потребуется предоставить свой паспорт и нотариально заверенную доверенность, на основании которой он получил полномочия представлять интересы заявителя.

Куда обращаться

Заявление вместе с документами должно быть подано в отделение ФНС по месту регистрации. Направить его туда можно одним из следующих способов:

  • посредством личного обращения;
  • с помощью услуг почтовых отделений;
  • через услуги многофункциональных центров (потребуется уточнить наличие возможности, так как она имеется не в каждом МФЦ);
  • в режиме онлайн на официальном интернет-портале ФНС РФ.

Вам может быть интересно: Транспортный налог для пенсионеров

Заявка рассматривается в течение десяти рабочих дней с даты подачи. Способы, с помощью которых можно подать заявление на перерасчет платы после получения положительного решения на оформление льгот, а также сроки его рассмотрения аналогичны описанным выше.

Время чтения: 4 минуты

Льготы по налогу на автомобиль регулируют субъекты Российской Федерации. Это означает, что в некоторых частях страны ветераны труда транспортный налог (ТН) оплачивают, а в других — полностью или частично от него освобождены.

Субъекты не только устанавливают размер льготы, но и условия ее получения. Чаще всего не платить ТН можно за легковые автомобили с ограничением по мощности до 100-150 л.с. Так, для получения льготы не только сам автовладелец должен принадлежать к категории льготников, его автомобиль также должен соответствовать определенным требованиям.

Сравнить, как отличаются условия освобождения от оплаты ТН для ветеранов труда в разных регионах России, вы можете с помощью этой таблицы. А более подробно о льготах для ветеранов мы расскажем ниже.

Москва нет
Московская обл. 50% легковое авто (до 150 л.с.) или мотоцикл (до 50 л.с.)
Санкт-Петербург 100% ** ТС до 200 л.с.
Ленинградская обл. 100% * легковое авто (до 150 л.с.)
Краснодарский край 100% *** легковое авто (до 150 л.с.), мотоцикл (до 35 л.с.), лодка (до 20 л.с.) с наибольшей мощностью
Красноярский край 100% ** ТС (до 100 л.с.). Для авто с большей мощностью налог уплачивается со скидкой.
Забайкальский край 100% * без ограничений
Иркутская обл. 100% легковой автомобиль (до 100 л.с.), легковой автомобиль старше 7 лет (от 100 до 125 л.с.), мотоцикл (до 40 л.с.), водные ТС (до 100 л.с.).
Волгоградская обл. 100% * легковое авто или мотоцикл (до 100 л.с.)
Воронежская обл. 100% * без ограничений
Ростовская обл. 100% * без ограничений
Челябинская обл. 100% ** ТС до 150 л.с.

* только для Героев Социалистического труда

** только для Героев Социалистического труда и полных кавалеров ордена трудовой Славы

*** только для Героев Социалистического Труда, полных кавалеров ордена Трудовой Славы, Героев труда Кубани

Имеют ли ветераны труда льготы на транспортный налог в Москве и Московской области?

Закон Москвы «О транспортном налоге» не включает данную категорию граждан в список льготников, следовательно налог они выплачивают по стандартным ставкам региона.

Что касается того, есть ли льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Московской области, то здесь автовладельцы имеют возможность оплатить налог с 50% скидкой.

Для лиц… на которых распространяется действие Федерального закона «О ветеранах» (за исключением лиц, указанных в пункте 3 настоящей статьи), ставки транспортного налога уменьшаются на 50 процентов, но не более чем по одному транспортному средству за налоговый период.

п. 4 ст. 25 Закон Московской области «О льготном налогообложении»

Льгота действительна только на 1 легковой автомобиль (до 150 л.с.) или на 1 мотоцикл (до 50 л.с.).

Имеют ли ветераны труда льготы по ТН в СПб и Ленинградской области?

В Санкт-Петербурге дорожный налог не платят:

  • Полные кавалеры ордена трудовой Славы;

  • Герои Социалистического труда.

Льгота распространяется на одну машину мощностью до 200 л.с.

От уплаты налога освобождаются следующие категории граждан, зарегистрированных по месту жительства в Санкт-Петербурге:
…Герои Социалистического Труда… полные кавалеры ордена Трудовой Славы — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан одной из указанных категорий, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 200 лошадиных сил включительно.

ст. 4-1 Закон Санкт-Петербурга «О транспортном налоге»

Остальные «трудовые» ветераны в СПб платят автоналог по общим правилам города.

Что касается Ленинградской области, здесь ТН не нужно выплачивать только Героям Социалистического труда. Льгота действует на 1 легковое ТС до 150 л.с.

От уплаты налога освобождаются:
…Герои Социалистического Труда… за одно транспортное средство (легковой автомобиль с мощностью двигателя не более 150 лошадиных сил), зарегистрированное на граждан указанных категорий.

ст. 3 Закон Ленинградской области «О транспортном налоге»

Как узнать, нужно ли ветеранам труда платить автоналог в моем городе?

Льготы по автоналогу ветеранам встречаются не часто, и обычно они предназначены только для Героев Социалистического Труда или полных кавалеров ордена Трудовой Славы. К примеру, из списка субъектов РФ ниже, только Иркутская область предоставляет возможность не платить автоналог всем ветеранам:

  • Краснодарский край.

  • Красноярский край.

  • Забайкальский край.

  • Иркутская обл.

  • Волгоградская обл.

  • Воронежская обл.

  • Ростовская обл.

  • Челябинская обл. и др.

Посмотреть, на каких условиях предоставляется льгота в данных регионах можно с помощью таблицы в начале статьи.

Если же вы проживаете в другой части страны, узнать про льготы ветеранам труда вы можете здесь. Для этого выберите свой регион из списка ниже и на новой странице перейдите к разделу «Льготы». Категории льготников перечислены в первой колонке таблицы.

77, 99, 97, 177, 199, 197, 777Москва 78, 98, 178Санкт-Петербург
01Республика Адыгея 30Астраханская область 57Орловская область
02, 102Республика Башкортостан 31Белгородская область 58Пензенская область
03Республика Бурятия 32Брянская область 59, 81, 159Пермский край
04Республика Алтай 33Владимирская область 60Псковская область
05Республика Дагестан 34, 134Волгоградская область 61, 161Ростовская область
06Республика Ингушетия 35Вологодская область 62Рязанская область
07Кабардино-Балкария 36, 136Воронежская область 63, 163Самарская область
08Республика Калмыкия 37Ивановская область 64, 164Саратовская область
09Карачаево-Черкессия 38, 85, 138Иркутская область 65Сахалинская область
10Республика Карелия 39, 91Калининградская область 66, 96, 196Свердловская область
11Республика Коми 40Калужская область 67Смоленская область
12Республика Марий Эл 41, 82Камчатский край 68Тамбовская область
13, 113Республика Мордовия 42, 142Кемеровская область 69Тверская область
14Республика Саха (Якутия) 43Кировская область 70Томская область
15Республика Северная Осетия 44Костромская область 71Тульская область
16, 116Республика Татарстан 45Курганская область 72Тюменская область
17Республика Тыва 46Курская область 73, 173Ульяновская область
19Республика Хакасия 47Ленинградская область 74, 174Челябинская область
21, 121Чувашская Республика 48Липецкая область 75, 80Забайкальский край
22Алтайский край 49Магаданская область 76Ярославская область
23, 93, 123Краснодарский край 50, 90, 150, 190, 750Московская область 79Еврейская АО
24, 84, 88, 124Красноярский край 51Мурманская область 83Ненецкий АО
25, 125Приморский край 52, 152Нижегородская область 86, 186Ханты-Мансийский АО
26, 126Ставропольский край 53Новгородская область 87Чукотский АО
27Хабаровский край 54, 154Новосибирская область 89Ямало-Ненецкий АО
28Амурская область 55Омская область 95Чеченская Республика
29Архангельская область 56Оренбургская область

Как ветерану труда получить льготу?

Чтобы получить возможность полностью или частично освободиться от уплаты ТН, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением о предоставлении льготы и документами, подтверждающими статус льготника.

Как заполнить заявление о предоставлении льготы по ТН?

Скачайте заявление с официального сайта Федеральной налоговой службы или получите его бланк в ближайшей ИФНС вашего города. Заполните заявление по такому образцу:

Какие документы нужно приложить к заявлению?

К заявлению следует приложить копии документов, подтверждающие статус льготника. Таким документом может быть:

  • Удостоверение ветерана труда;

  • Орденская книжка и пр.

В некоторых случаях требуются и другие копии — например, паспорта или свидетельства о регистрации автомобиля (ПТС и СТС). Узнать точно можно в налоговой инспекции вашего города.

Как и куда направить документы для получения льготы?

Заявление и копии документов следует направить в налоговую инспекцию по месту прописки. Проверить ее адрес вы можете с помощью онлайн-сервиса на сайте ФНС. Для этого введите в специальное поле адрес проживания и нажмите на кнопку «Далее».

Направить документы можно:

  • Лично;

  • Через представителя;

  • Заказным письмом по почте.

Важно!

Пока вы не принесете в налоговую заявление, вы не сможете пользоваться льготами. Налоговая без вашего участия не освободит вас от уплаты автоналога.

Итак, в некоторых регионах страны ветераны труда имеют право на льготы по транспортному налогу. Однако чаще всего возможность не платить автоналог предоставляется лишь Героям Социалистического Труда и полным кавалерам ордена Трудовой Славы. Как правило, льгота распространяется только на определенные типы ТС с ограничением по мощности. Чтобы получить право не выплачивать налог, следует направить заявление в ИФНС по месту прописки, приложив к нему копию удостоверения ветерана.

Остались вопросы?

Юридическая консультация

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди!

Дата обновления: 18 апреля 2019 г.

Получила образование в Московском государственном университете. Прошла курс повышения квалификации при МГУ. Часто приглашается в качестве независимого эксперта при рассмотрении споров между двумя участниками дорожно-транспортных происшествий. Большой опыт в решении споров в сфере дорожного движения.